RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. EL CONTENIDO DE LAS OBLIGACIONES DE SUPERVISIÓN, ORGANIZACIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL REFERIDAS EN EL ART. 31 BIS 1. B) DEL CÓDIGO PENAL ESPAÑOL

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  • Javier Gustavo Fernández Teruelo Universidad de Oviedo
Palabras clave: persona jurídica, 31 bis, Código penal, obligaciones de control, compliance, programa de prevención, bis in ídem, blanqueo de dinero

Resumen

El modelo español de responsabilidad penal de las personas jurídicas establece un doble hecho de conexión capaz de determinar dicha responsabilidad. En este trabajo se analizan los requisitos del segundo ellos, contenido en la letra b) del apartado 1 del art. 31 bis CP, en el que además del cumplimiento de determinados requisitos, se exige que haya tenido lugar un incumplimiento grave de determinadas obligaciones de control. A partir de ahí, se estudia la forma de determinar dichas obligaciones y se concreta cuándo el incumplimiento puede ser considerado grave, a través de la formulación de una propuesta interpretativa, que ayude a resolver la indeterminación existente hasta la fecha. El trabajo culmina con la aplicación práctica del modelo propuesto a un caso de blanqueo de dinero, aprovechando la reciente resolución judicial que atribuye una posible responsabilidad penal al banco CaixaBank.

Publicado
2021-05-21